Considere las necesidades de los beneficiarios y el propósito de la confianza

Necesidades de los beneficiarios cambian con el tiempo, y las inversiones fiduciarias deben cambiar en relación con ellos. A medida que el fideicomisario, usted tiene que determinar lo que la confianza debe hacer para satisfacer esas necesidades. Usted debe mantener la edad del beneficiario y el propósito de la confianza en la mente.

Necesidades de los beneficiarios y las responsabilidades fiduciarias

Usted necesita juzgar cuando los pagos beneficiarios son útiles, y cuando son innecesarias. Incluso si el fideicomiso tiene un beneficiario ingreso obligatorio, aún puede limitar las distribuciones a los beneficiarios que al limitar la cantidad de los ingresos obtenidos por el fideicomiso. Muchos fideicomisos se invierten principalmente en inversiones no devengan ingresos por esa razón. También puede seleccionar inversiones de alto devengo de los ingresos para beneficiar a un beneficiario que necesita los ingresos del fideicomiso para pagar los gastos.

Un niño pequeño que es un beneficiario del fideicomiso probablemente necesita muy poco de la confianza, especialmente si sus padres todavía están vivos y son capaces de proporcionar necesidades de la vida. Como ese niño comienza la universidad, él o ella puede mirar a la confianza que pagar por algunos o todos los gastos de educación superior. O un adulto que trabaja puede requerir poco de la confianza, pero esas necesidades puede aumentar después de la jubilación.

Propósito de confianza

Otorgantes suelen establecer fideicomisos por razones específicas, tales como las siguientes:

  • Para pagar la universidad.


  • Para proporcionar dinero para una compra de primera vivienda.

  • Para proporcionar una red de seguridad para alguien el otorgante no está seguro puede proporcionar por completo por sí mismo.

Usted necesita leer el instrumento con mucho cuidado para asegurarse de que usted sabe por qué existe la confianza y luego crear un plan que responde a esa necesidad.

Fideicomisos que distribuyen los ingresos actualmente

Otorgantes suelen crear fideicomisos para proporcionar ingresos estables a los beneficiarios. Usted tiene que asegurarse de que la confianza genera suficientes ingresos cada año. Para mantener el ritmo de la inflación, debe asegurarse de que el director crece.

Usted puede sentir que necesita para hacer algunas distribuciones principales por lo que un beneficiario puede pagar el alquiler. Antes de realizar una distribución de capital, considere todas sus opciones. Reducir la cantidad de capital disponible no ayudará a aumentar los ingresos para los años futuros. Sin embargo, dependiendo de los términos del instrumento de fideicomiso, usted puede tener la facultad de hacerlo, ya veces las distribuciones principales son las adecuadas.

Confía en que están basada en la edad


Muchos fideicomisos son creados a comportarse de una manera, mientras que el beneficiario sea un año de edad y de manera diferente según que edades beneficiarios. Hacer un calendario de cuando su beneficiario golpea esas edades.

Una confianza basada en la edad se conoce como la confianza de acumulación durante las primeras etapas, ya que no hace distribuciones mientras que el beneficiario es joven y por lo tanto se acumula ingresos. Usted quiere invertir un fideicomiso que está acumulando ingresos de manera diferente a aquel en el que el beneficiario depende de las distribuciones de ingresos regulares. Un fideicomiso acumulación normalmente se invierte en una manera que minimice hit impuesto sobre la renta de la confianza. Un fideicomiso puede pagar la tasa impositiva máxima con poco más de $ 10.000 de ingresos ordinarios.

Si su confianza es todavía en la etapa de acumulación, la inversión en acciones que pagan dividendos pequeños es una estrategia popular, ya que limita la cantidad de la renta imponible, mientras que todavía permite que el valor de la confianza para crecer. La compensación que debe esperar de una acción que paga un pequeño dividendo es que el precio de mercado de esa población debe crecer sustancialmente porque la compañía está poniendo sus ganancias en el negocio en lugar de pagarles a los accionistas. Si usted no puede ver un crecimiento en el tiempo, no dude en vender las acciones. Es mejor darse cuenta de que has cometido un error y salir que esperar una eternidad para la empresa a la vuelta.

Como las edades de los beneficiarios, y la confianza comienza a hacer distribuciones, usted es libre de cambiar las inversiones para las que producen tantos ingresos como usted piensa que sabia para dar el beneficiario. Después de que el beneficiario está recibiendo ingresos de la confianza, la responsabilidad fiscal para que la renta es pagado por el beneficiario, no por la confianza.

Fideicomisos derrochadores

Una de las razones más populares otorgante crea un fideicomiso es porque él o ella no piensa que el beneficiario de que la confianza es capaz de manejar grandes sumas de dinero. Un fideicomiso derrochador está diseñado para hacer frente a esa situación, dándole control absoluto del dinero al fiduciario, quien debe tomar las decisiones sobre la cantidad de dinero para distribuir y con qué frecuencia.

Fideicomisos derrochadores son absolutamente discrecional. El fiduciario tiene el control total sobre las distribuciones. El único requisito es que el mejor interés del beneficiario debe ser su máxima prioridad. Usted puede distribuir ingresos o director si en su mejor juicio beneficia al beneficiario, incluso si los pagos no se hacen directamente al beneficiario. Si el beneficiario tiene problemas médicos que requieren atención, tiene la opción de pagar los gastos médicos de los beneficiarios directamente en lugar de dar el dinero al beneficiario para hacerlo.


» » » » Considere las necesidades de los beneficiarios y el propósito de la confianza