Cómo resumir el diario de entradas de efectivo

Puede resumir el libro de caja Recibos de su negocio una vez que esté seguro de que todos los ingresos en efectivo -, así como las correcciones o ajustes a esos recibos - se han introducido correctamente en los libros de contabilidad.

Después de resumir la revista cobros para el período contable que está analizando, ya sabes el total de efectivo que se tuvo en el negocio de las ventas, así como de otros canales.

En el diario de depósitos de efectivo, las ventas por lo general aparecen en dos columnas:

  • Ventas: El dinero en efectivo se muestra en la columna de la ventas es efectivo recibido cuando el cliente compra la mercancía utilizando dinero en efectivo, cheque o tarjeta de crédito bancaria.

  • Cuentas por cobrar: La columna de Cuentas por Cobrar es para las ventas en el que se recibió ningún dinero en efectivo cuando el cliente compró el artículo. En cambio, el cliente compró a crédito y tiene la intención de pagar en efectivo en una fecha posterior.

Además de las ventas y las cuentas por cobrar columnas, su diario de depósitos de efectivo debe tener por lo menos otras dos columnas:

  • General: Las listas de las columnas General de todos los demás en efectivo recibidos, tales como inversiones propietario en el negocio.

  • Dinero en efectivo: La columna de efectivo contiene el total de efectivo recibido por la empresa durante un período contable.

Después de agregar todos los recibos a la revista recibos en efectivo, entradas para los artículos comprados en el crédito de la tienda se pueden enviar a la revista cuentas por cobrar y las cuentas de los clientes individuales. A continuación, enviar las facturas a los clientes que reflejen todas las transacciones del mes acaban de cerrar, así como los pagos debidos aún de meses anteriores. Facturación a los clientes es una parte clave del proceso de cierre mensual.


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